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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,周末打擾了,請(qǐng)問(wèn)上個(gè)會(huì)計(jì)從21年10月份開(kāi)始所得稅就沒(méi)有計(jì)提,繳納時(shí),直接借方應(yīng)交所得稅,我現(xiàn)在補(bǔ)計(jì)提,可以直接借方所得稅嗎



同學(xué),你好
之前年度的
借:以前年度損益調(diào)整
貸:應(yīng)交所得稅
2024 12/28 10:08

84785045 

2024 12/28 10:09
最終還得過(guò)度到未分配利潤(rùn)吧

84785045 

2024 12/28 10:09
每年年終本年利潤(rùn)她都沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)

小菲老師 

2024 12/28 10:11
同學(xué),你好
對(duì),最終到未分配利潤(rùn)
那你結(jié)轉(zhuǎn)一下

84785045 

2024 12/28 10:13
補(bǔ)提以前年度就是借損益調(diào)整,貸應(yīng)交所得稅,借未分配利潤(rùn),貸損益調(diào)整。以前未結(jié)轉(zhuǎn)的本年利潤(rùn),今年可以一次性進(jìn)未分配利潤(rùn)不

小菲老師 

2024 12/28 10:15
同學(xué),你好
是可以的
