問題已解決
上月已抵扣未入賬這個月怎么做分錄怎么調(diào)整和這個月進(jìn)項一致



1.?補(bǔ)記上月進(jìn)項:借“成本/費用等相關(guān)科目”、“應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)”,貸“應(yīng)付賬款/銀行存款等”。
2.?沖銷錯誤或暫估分錄(如有)。
3.?正常進(jìn)行本月末增值稅結(jié)轉(zhuǎn)。
2024 12/28 19:47

84785020 

2024 12/28 19:49
上月漏記這個進(jìn)項稅額這個補(bǔ)記進(jìn)項稅額這樣就不一致了

84785020 

2024 12/28 19:50
怎么調(diào)整一致

羊小羊老師 

2024 12/28 19:52
上月漏記這個進(jìn)項稅額這個補(bǔ)記進(jìn)項稅額這樣就不一致了?不是未入賬嗎,入賬了應(yīng)該跟電子稅務(wù)局網(wǎng)站上的數(shù)據(jù)一致吧!

羊小羊老師 

2024 12/28 19:54
您是借方未拆開做進(jìn)項稅額嗎?借:-成本費用 貸:應(yīng)交稅費

羊小羊老師 

2024 12/28 19:55
這樣的,借:-成本費用 借:應(yīng)交稅

羊小羊老師 

2024 12/28 19:56
從成本費用里調(diào)出對應(yīng)金額的稅即可

84785020 

2024 12/28 19:57
借管理費用借進(jìn)項,借管理費用貸進(jìn)項這樣可以嗎?

羊小羊老師 

2024 12/28 19:59
建議都到放借方科目

84785020 

2024 12/28 20:00
具體分錄怎么寫?詳細(xì)說一下

羊小羊老師 

2024 12/28 20:03
借:管理費用-200 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)200
