元旦快樂(lè)！我們能找到錯(cuò)誤是哪個(gè)分錄導(dǎo)致的，紅沖這個(gè)分錄，再做正確分錄就自然調(diào)整過(guò)來(lái)了，應(yīng)收應(yīng)付都有問(wèn)題，我們?cè)谫~里悄悄對(duì)賬一部分，剩下的部分，應(yīng)收不收是記入營(yíng)業(yè)外支出（但稅法不認(rèn)，需要納稅調(diào)增）。應(yīng)付不付這是營(yíng)業(yè)外收入。