問題已解決
老師好!我資產(chǎn)負(fù)債表是盈利正數(shù),但是企業(yè)所得稅彌補虧損明細(xì)表有未彌補完的金額(負(fù)數(shù)),不一致這樣對嗎?需交稅嗎?麻煩老師看到回復(fù)一下



把本年的利潤先彌補以前年度虧損,還利潤再交所得稅
01/13 09:09

84784983 

01/13 13:28
老師,報完這季度的報表,是資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤是盈利7萬多,不過企業(yè)所得稅彌補虧損明細(xì)表上還有2000多虧損未彌補完,這樣對嗎?不用交稅

家權(quán)老師 

01/13 14:20
計算公式:
本季度應(yīng)交所得稅=(利潤總額本年累計-以前年度虧損)*稅率5%-本年預(yù)交所得稅
