問題已解決
老師早上好,公司有一臺電腦原值10000元,折舊提了2000,凈值是8000,借給A公司用,A公司員工用壞了,對方賠償10000元給我們公司,這個壞電腦我們做報廢處理,也不給對方了,請問老師對方員工賠償轉(zhuǎn)來的錢這個賬怎么做???



借銀行存款10000
貸固定資產(chǎn)清理
應(yīng)交稅費(fèi)
02/11 08:37

好學(xué)的孩子 

02/11 10:53
老師好,可以是對方賠給我們的嗎?不交增值稅嗎?并不是我們二手買出的

郭老師 

02/11 10:56
賠償款屬于價外稅,需不需要交增值稅需要看具體的
賠償款屬于價外費(fèi)用的處理?:如果賠償款屬于價外費(fèi)用,即先有增值稅應(yīng)稅項目的收款或收款權(quán)利,然后再收取賠償款,這種情況下賠償款就有增值稅納稅義務(wù)。例如,雙方簽署購銷合同后,購貨方未按時付款而支付的賠償款,就屬于價外費(fèi)用,需要繳納增值稅?
?不繳納增值稅的處理?:如果賠償款不屬于價外費(fèi)用,例如在合同尚未履約前提出的解約賠償款,因為尚未有增值稅納稅義務(wù)產(chǎn)生,這種情況下就不需要繳納增值稅?

郭老師 

02/11 10:57
你們又不是沒有業(yè)務(wù)發(fā)生的賠償,比如保險公司這邊給你賠償?shù)脑?,你就不需要交增值?/div>

好學(xué)的孩子 

02/11 12:13
郭老師,沒有業(yè)務(wù)往來,就是同一個法人有二家公司,A公司和B公司,A公司把電腦給B公司用,B公司用壞了,所以照價賠給A公司,A公司就把這個壞電腦做報廢處理掉

郭老師 

02/11 12:14
怎么沒有業(yè)務(wù),你們借給人家使用,這個不是業(yè)務(wù)嗎?
要不能損壞了

好學(xué)的孩子 

02/11 18:40
明白了,多謝老師,老師再請教一下,對方是個人打到公司賬上的款,需不需要從這個個人身上過一下往來

郭老師 

02/11 18:41
和企業(yè)的業(yè)務(wù)是嗎?是的話不用讓對方出委托書。

好學(xué)的孩子 

02/11 18:45
就是對方公司員工個人把電腦弄壞的,他個人把賠償轉(zhuǎn)到我們公司賬上,這種情況收到錢需要其他應(yīng)收款-個人過一下賬嗎?

郭老師 

02/11 18:47
不需要的不用體現(xiàn)不了個人。

好學(xué)的孩子 

02/11 18:49
好的多謝郭老師

郭老師 

02/11 18:49
不用客氣,工作愉快。


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