之前沒(méi)計(jì)提過(guò)，現(xiàn)在有人告訴我要計(jì)提，要我補(bǔ)進(jìn)去

你好，沒(méi)有實(shí)際發(fā)生可以不計(jì)提，你在所得稅不要稅前扣除就好了。

之前是直接按照工資申報(bào)的

而且之前連申報(bào)都沒(méi)申報(bào)，在1月份時(shí)補(bǔ)報(bào)，補(bǔ)繳的費(fèi)用

你好，如果你要上交的話，你可以按照工資2%計(jì)提，然后交上去。

是的，24年10.11.12沒(méi)有申報(bào)工會(huì)經(jīng)費(fèi)，在1月份時(shí)補(bǔ)報(bào)，補(bǔ)繳的費(fèi)用，現(xiàn)在是要怎么做分錄和補(bǔ)計(jì)提

你好這個(gè)借以前年度隨意調(diào)整貸，應(yīng)付職工薪酬，工會(huì)經(jīng)費(fèi) 然后再借應(yīng)付職工薪酬，工會(huì)經(jīng)費(fèi)貸，銀行存款。

不是通過(guò)利潤(rùn)分配-未分配嗎

你好， 這個(gè)以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。

那如果是這樣，不就可以直接借利潤(rùn)分配嗎，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整吧

你好，《小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》可以用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。