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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
生產(chǎn)企業(yè)去年應(yīng)計(jì)入生產(chǎn)成本-折舊費(fèi)的科目錯(cuò)誤計(jì)入管理費(fèi)用-折舊費(fèi)，今年應(yīng)該怎么調(diào)整？
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那個(gè)已經(jīng)完成生產(chǎn)，如果沒(méi)有出庫(kù)銷(xiāo)售就
借：庫(kù)存商品
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
已經(jīng)銷(xiāo)售出庫(kù)，那么就沒(méi)法調(diào)整分錄，直接調(diào)整12月的利潤(rùn)表，增加主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，減少管理費(fèi)用
03/08 10:06
65135823 
03/08 14:49
全部銷(xiāo)售了，不用做分錄嗎？
家權(quán)老師 
03/08 14:50
是的，只有直接調(diào)上年的利潤(rùn)表了，然后寫(xiě)個(gè)報(bào)表附注說(shuō)明
65135823
03/08 14:57
減少管理費(fèi)用我明白，為什么是增加主營(yíng)業(yè)務(wù)收入呢？不應(yīng)該是增加成本嗎？
家權(quán)老師
03/08 14:58
嗯嗯，應(yīng)該是增加主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，手快了
65135823
03/08 15:03
那賬面上的利潤(rùn)表沒(méi)有變化，直接去更正申報(bào)的利潤(rùn)表，然后做附注說(shuō)明備查，這么理解對(duì)嗎？
家權(quán)老師
03/08 15:04
是的，就是那個(gè)意思的哈
65135823
03/08 15:05
好的，謝謝您了
家權(quán)老師
03/08 15:06
不客氣，祝你工作順利,周末愉快！感覺(jué)滿意的話，麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。
65135823
03/08 15:08
是今年的呢？上個(gè)月的，產(chǎn)品也已經(jīng)銷(xiāo)售，這個(gè)本月直接紅沖錯(cuò)誤的憑證，本月計(jì)入正確的可以嗎？利潤(rùn)表是季報(bào)
家權(quán)老師
03/08 15:11
今年的直接調(diào)整
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
借：管理費(fèi)用 負(fù)數(shù)
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