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實(shí)務(wù)
問題已解決
資產(chǎn)負(fù)債表上未分配利潤的期未數(shù)=期初未分配利潤+本期凈利潤-提取的各種盈余公積-分出的利潤+以前年度損益調(diào)整， 有提取盈余公積金，導(dǎo)致 資產(chǎn)負(fù)債表期末的 未分配利潤 和 利潤表 的凈利潤 不相等。怎么才能相等，老師們
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資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤和利潤表凈利潤本就無需相等。因有提取盈余公積等利潤分配及以前年度損益調(diào)整等，會(huì)造成二者差異。存在勾稽關(guān)系：未分配利潤期末數(shù) = 未分配利潤期初數(shù) + 凈利潤 - 提取盈余公積 - 分出利潤 ± 以前年度損益調(diào)整，按此驗(yàn)證數(shù)據(jù)即可，強(qiáng)行相等不合規(guī) 。
03/24 11:49
m322314666 
03/24 11:57
目前是 未分配利潤期末數(shù) = 未分配利潤期初數(shù) + 凈利潤 - 提取盈余公積 - 分出利潤 ± 以前年度損益調(diào)整，按此驗(yàn)證數(shù)據(jù)是不相等的，老師，能幫忙看看是那里的問題嗎？
樸老師 
03/24 12:00
你是不是有做跨年調(diào)整
m322314666
03/24 13:44
數(shù)據(jù)是2024年7月切換系統(tǒng)的，沒有以前年度損益調(diào)整，有提取盈余公積796086.44 ，但報(bào)表的盈余公積是0 ，我財(cái)務(wù)不是很熟，不知道是不是這個(gè)盈余公積導(dǎo)致的
樸老師
03/24 13:46
同學(xué)你好
這個(gè)是有可能的哦
m322314666
03/24 13:47
老師，那這個(gè)怎么去排查，或者去看哪個(gè)額科目
樸老師
03/24 13:53
挨個(gè)查明細(xì)科目哦
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