填到收入的那一張表里面。

老師，我問的是在做企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，我這筆視同銷售的業(yè)務(wù)要怎樣填表做調(diào)整，比如這批自產(chǎn)的貨物市場銷售價(jià)格是100塊錢，成本是80，這個(gè)要怎么填表進(jìn)行調(diào)整？

你好，是這樣子的，你先做憑證，借，銷售費(fèi)用貸，主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。然后再借主營業(yè)務(wù)成本，貸，庫存商品。

就根據(jù)這個(gè)憑證，然后你就填該填收入就填收入，該填成本的那張表，就填成本的那張表。明白了嗎？不是說自己再另外再去調(diào)整。

我主要就是問需要做哪幾項(xiàng)調(diào)整，調(diào)完之后的最終結(jié)果是什么？

你好，你之前就沒有按照上面的做憑證，那么你就填入 A105010 視同銷售和房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)納稅調(diào)整明細(xì)表

填入表里面對應(yīng)的視同銷售收入和成本。

憑證已經(jīng)做了

你好，憑證已經(jīng)做了。你是計(jì)入主營業(yè)務(wù)收入的，是嗎？ 那你就正常填表就可以了呀，不用管它是不是視同銷售？

不用管它是不是視同銷售