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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,稅務(wù)局需要補(bǔ)交去年的增值稅,怎么做分錄,科目沒有以前年度損益調(diào)整



用利潤(rùn)分配為分配利潤(rùn),這個(gè)是補(bǔ)了收入嗎?
04/07 20:36

65406121 

04/07 20:41
不是補(bǔ)交,是要求我們做未開
的銷售票,補(bǔ)交去年增值稅

65406121 

04/07 20:43
這個(gè)什么做會(huì)計(jì)分錄

郭老師 

04/07 20:43
借,應(yīng)收賬款或者預(yù)收賬款,
貸,利潤(rùn)分配,未分配利潤(rùn)
應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅銷項(xiàng),
借應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。
貸,應(yīng)交稅費(fèi),查補(bǔ)稅款。
借,應(yīng)交稅費(fèi),查補(bǔ)稅款
貸,銀行存款。

65406121 

04/07 21:01
借:銀存
貸:銷項(xiàng)
未分配利
借:銷項(xiàng)
貸:查補(bǔ)
借:查補(bǔ)
貸:銀存
是這么做分錄嗎?那營業(yè)稅金及附加,滯納金怎么做

郭老師 

04/07 21:02
借利潤(rùn)分配,未分配利潤(rùn),
貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅
借應(yīng)交稅費(fèi)附加稅,貸銀行存款,
借營業(yè)外支出滯納金貸銀行存款。

65406121 

04/07 21:07
是要求我們公司做未開銷售收入

郭老師 

04/07 21:12
我第一個(gè)已經(jīng)給你做了無票收入啊
