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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，稅務(wù)局需要補(bǔ)交去年的增值稅，怎么做分錄，科目沒有以前年度損益調(diào)整
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用利潤分配為分配利潤，這個(gè)是補(bǔ)了收入嗎？
04/07 20:36
65406121 
04/07 20:41
不是補(bǔ)交，是要求我們做未開
的銷售票，補(bǔ)交去年增值稅
65406121
04/07 20:43
這個(gè)什么做會(huì)計(jì)分錄
郭老師 
04/07 20:43
借，應(yīng)收賬款或者預(yù)收賬款，
貸，利潤分配，未分配利潤
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，
借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。
貸，應(yīng)交稅費(fèi)，查補(bǔ)稅款。
借，應(yīng)交稅費(fèi)，查補(bǔ)稅款
貸，銀行存款。
65406121
04/07 21:01
借：銀存
貸：銷項(xiàng)
未分配利
借：銷項(xiàng)
貸：查補(bǔ)
借：查補(bǔ)
貸：銀存
是這么做分錄嗎？那營業(yè)稅金及附加，滯納金怎么做
郭老師
04/07 21:02
借利潤分配，未分配利潤，
貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅
借應(yīng)交稅費(fèi)附加稅，貸銀行存款，
借營業(yè)外支出滯納金貸銀行存款。
65406121
04/07 21:07
是要求我們公司做未開銷售收入
郭老師
04/07 21:12
我第一個(gè)已經(jīng)給你做了無票收入啊
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