問題已解決
物業(yè)公司以前年度未確認收入,現(xiàn)在要開票和確認收入怎么做賬務處理



增值稅在本季度申報嗎?是的話,借應收賬款,貸主營業(yè)務收入應交稅費。
04/08 11:11

m2603_58518 

04/08 11:13
老師,沒有在季度申報,這是2024年的收入,現(xiàn)在4月份才開票和確認收入,賬務怎么處理

郭老師 

04/08 11:14
你好,那你是要做到2024年的增值稅銷售額里面去嗎?如果不做的話就做到今年。

m2603_58518 

04/08 14:42
是的,老師,我打算賬務處理做到今年,是小規(guī)模納稅人的,然后開出的是普票,你看分錄可以這樣做嗎?借:應收賬款,貸:以前年度損益調(diào)整,結轉時,借:以前年度損益調(diào)整,貸:利潤分配-未分配利潤

郭老師 

04/08 14:44
你好,季度30萬以內(nèi)的可以,你需要去修改增值稅申報表,然后匯算清繳的時候納稅調(diào)增。
