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問題已解決
老師，生產(chǎn)型出口企業(yè)一張報關(guān)單上有一行是送給客戶的禮品保溫杯什么的，2月份開的零稅率普通發(fā)票，但是申報出口退稅時出現(xiàn)疑點，稅務(wù)局說不屬于自產(chǎn)產(chǎn)品不能退稅，現(xiàn)在3月所屬期申報的時候怎么處理呢？怎么填寫增值稅申報表？
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你好免稅處理
申報增值稅的時候填寫到免抵退銷售貨物里面，不要申報出口退稅。
04/11 08:47
zdd1018 
04/11 15:08
老師，那這張發(fā)票在2月份就已經(jīng)開了，可退稅產(chǎn)品的銷售額5萬元不可退稅禮品的金額是60元，這些已經(jīng)在2月所屬期填入了增值稅申報表免抵退稅銷售額欄次，那我現(xiàn)在3月份申報又把60元填入免稅銷售額，那不是3?總的銷售額多了60元？
zdd1018
04/11 15:08
老師，那這張發(fā)票在2月份就已經(jīng)開了，可退稅產(chǎn)品的銷售額5萬元不可退稅禮品的金額是60元，這些已經(jīng)在2月所屬期填入了增值稅申報表免抵退稅銷售額欄次，那我現(xiàn)在3月份申報又把60元填入免稅銷售額，那不是3?總的銷售額多了60元？
zdd1018
04/11 15:08
老師，那這張發(fā)票在2月份就已經(jīng)開了，可退稅產(chǎn)品的銷售額5萬元不可退稅禮品的金額是60元，這些已經(jīng)在2月所屬期填入了增值稅申報表免抵退稅銷售額欄次，那我現(xiàn)在3月份申報又把60元填入免稅銷售額，那不是3?總的銷售額多了60元？
郭老師 
04/11 15:08
對的，是的
重復(fù)做了收入。
zdd1018
04/11 15:14
不好意思，剛好系統(tǒng)有點問題發(fā)了幾遍。那怎么處理呢，就是多報了幾十元的收入，需要怎么做賬處理的嗎？申報表其他的地方需要更改嗎
郭老師
04/11 15:15
去更正申報，把你多申報的那些數(shù)據(jù)刪除。
zdd1018
04/11 15:55
出口退稅企業(yè)更正不了以前月份的增值稅申報表的，那現(xiàn)在開一張60的普通紅字發(fā)票？這一個報關(guān)單等4月份再去申報，到時候在填寫六十的免稅收入？可以這樣不？
郭老師
04/11 15:56
這個不能保證沒有問題，可以試一下，不清楚。
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