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問題已解決
老師，比如是購買原材料，貨回來了，款也支付了，但是發(fā)票還沒有開回來，會(huì)計(jì)分錄是怎么做的？
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暫估入庫
發(fā)票未到，已經(jīng)收到貨?
借；原材料
貸：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 不含稅
支付貨款
借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
貸：銀行存款
取得發(fā)票后沖對(duì)應(yīng)進(jìn)貨數(shù)量暫估
借：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商
? ? 原材料/ 成本費(fèi)用（暫估差額）?
? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人）
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商? 價(jià)稅合計(jì)
04/15 10:51
84785028 
04/15 10:59
取得發(fā)票的時(shí)候不是紅沖這個(gè)分錄嗎？ 借；原材料
貸：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商?不含稅
支付貨款
家權(quán)老師 
04/15 11:00
慢慢領(lǐng)會(huì)我前邊的分錄哈。你可以帶入數(shù)字做一次
84785028
04/15 11:23
好的，銷售產(chǎn)品未開發(fā)票的會(huì)計(jì)分錄怎么做？
家權(quán)老師
04/15 11:27
未開票收入
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入 -未開票
? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
如果以后補(bǔ)開發(fā)票
貸：主營業(yè)務(wù)收入 -未開票? 負(fù)數(shù)
貸：主營業(yè)務(wù)收入 –已開票
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