老師您好，請問一下，舊賬似乎存在錯誤：計提應(yīng)付職工薪酬，貸方104萬，有個這樣處理，結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)付職工薪酬到其他應(yīng)付款-拖欠工資，借方102萬。報表還留著應(yīng)付職工薪酬104萬長期掛著。還有這個應(yīng)付職工薪酬是很舊的賬欠薪，現(xiàn)在欠薪職工早已退休，不存在欠薪事情。應(yīng)該如何調(diào)賬？ 沖其他應(yīng)付款拖欠工資借方的數(shù) 借：未分配利潤 102萬 貸：其他應(yīng)付款-拖欠工資 102萬 管理層會議決定，相關(guān)職工早已退休，對陳年舊賬應(yīng)付職工薪酬進(jìn)行銷賬處理 借：應(yīng)付職工薪酬 104萬 貸：未分配利潤 104萬 此致感謝！