業(yè)務(wù)員承擔(dān)的部分是未退回的產(chǎn)品按廢料價值估算的，相當(dāng)于把客戶沒有退回的產(chǎn)品按報(bào)廢價值賣給業(yè)務(wù)員了，我是這樣理解的！但重新生產(chǎn)發(fā)給客戶的產(chǎn)品又怎么說呢？

你好，你重新發(fā)給客戶的是重新開了發(fā)票嗎？

沒開票！不考慮票的因素，這個賬怎么走呢

你好，這樣子的話，你把差額計(jì)入營業(yè)外支出。 就是賣價和收回的這一部分。

比如借，銀行存款，營業(yè)外支出，貸，應(yīng)收賬款。

老師，您說的我不是太理解~跟客戶已經(jīng)沒啥關(guān)系了，是不是不應(yīng)該牽扯應(yīng)收賬款和收入了？主要是庫存和結(jié)轉(zhuǎn)成本的問題，借：其他應(yīng)收款業(yè)務(wù)員，借：營業(yè)外支出報(bào)廢損失，貸：主營業(yè)務(wù)成本（有質(zhì)量問題的產(chǎn)品成本），這樣對嗎？

你好，你按成本價結(jié)轉(zhuǎn)的話，可以這樣。

文字提交不了

對的，按我的想法就是這樣，所以我問你發(fā)票是怎么開的？

重新發(fā)的產(chǎn)品因?yàn)闆]有收入，就沒有開票！按您的思路原來有質(zhì)量問題的產(chǎn)品就不再做處理了對嗎？

你好，是的，就不另外做處理了。

那如果有質(zhì)量問題的產(chǎn)品是上月發(fā)的，重新生產(chǎn)發(fā)的產(chǎn)品是本月的，原來有質(zhì)量問題的產(chǎn)品也可以不做處理嗎？

你好，你上個月應(yīng)該已經(jīng)做過賬了吧

是的，上月結(jié)轉(zhuǎn)過了！

你好，這個賬務(wù)處理肯定是要做的，你要么你就把上個月的不動沖減這個月的，要么就這個月的不動，沖減上個月的。

那就沖上月的，實(shí)際也是客戶應(yīng)退回的上月那批產(chǎn)品報(bào)廢！這個月重新發(fā)的產(chǎn)品正常入庫結(jié)轉(zhuǎn)，然后就做借：其他應(yīng)收款業(yè)務(wù)員，借：營業(yè)外支出報(bào)廢損失，貸：主營業(yè)務(wù)成本（有質(zhì)量問題的產(chǎn)品成本），沒問題吧老師？

你好，可以的，操作沒問題。

謝謝宋老師的耐心解答，讓我學(xué)到很多！五星好評！

你好，不用客氣的了。 你很有耐心，愿意聽分析。也很值得點(diǎn)贊