老師，比如2024年1月發(fā)放了2023年12月工資1000元怎么填呢，2025年1月發(fā)放了2024年12月工資1000元怎么填呢，賬載金額和稅收金額一定是一致的嗎？

你好，匯算清繳之前已經(jīng)發(fā)放了上年的，就是一致的。

老師，報2024年度匯算清繳，2024年1月發(fā)放了2023年12月工資1000元是否算在內(nèi)呢，2025年1月發(fā)放了2024年12月工資1000元是否算在內(nèi)呢

你好，這個屬于23年的部分不算 25年1月發(fā)放24年的，你做24年的時候是算進去的

老師，報2023年度的時候，賬載金額和稅收金額多填了1000元，現(xiàn)在報2024年度的是否要減去這1000元呢

你好，其實正確的做法是更正申報23年的。

老師，那我現(xiàn)在報2024年度的，就是正常填報2024年的，2023年的差異不要體現(xiàn)在2024年的匯算清繳里是這樣嗎？

你好，是的，就是這樣理解

老師，現(xiàn)在可以更正2023年度的嘛，更正期限是多久呢，如果不去更正會有影響嗎？

你好，這個沒有期限。但是如果補稅，會有滯納金

謝謝老師！

你好，不用客氣的了。

老師，如果2024年的工資沒有發(fā)完，那賬載金額和稅收金額是不是不一致？還是說都填實際發(fā)放的金額？

你好，是的，匯算還沒有發(fā)，就要調(diào)增先交稅

老師我沒有明白，如果2024年的工資沒有發(fā)完，賬載金額和稅收金額怎樣填？

你好，比如計提了100，實際發(fā)放的80，那么降載金額就是100，稅收金額就是80。

老師，這種不一致會有影響嗎？

你好，你沒有發(fā)放的部分會要調(diào)整利潤。交稅