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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
去年賬上調(diào)了一筆利息費(fèi)用支出,借財(cái)務(wù)費(fèi)用利息費(fèi)用貸銀行存款,把財(cái)務(wù)費(fèi)用調(diào)整到其他應(yīng)收了,今年可以怎么調(diào)整,匯算清繳要調(diào)嗎



借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸:其他應(yīng)收款
05/08 14:30

m576582468 

05/08 14:33
匯算清繳需要調(diào)整嗎

家權(quán)老師 

05/08 14:36
先更正上年的利潤(rùn)表,再做匯算

m576582468 

05/08 14:39
能不更正嗎,公司要盈利,應(yīng)該是這樣調(diào)的

家權(quán)老師 

05/08 14:40
必須要更正的,你那個(gè)做法本身就是不按會(huì)計(jì)制度做

m576582468 

05/08 14:41
這是之前會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)的,我不能隨便去更正吧,而且都已經(jīng)跨年了,不能在匯算清繳提現(xiàn)嗎

家權(quán)老師 

05/08 14:42
不能哈,匯算是以正確的報(bào)表為基礎(chǔ)的,賬務(wù)錯(cuò)了先更正賬,沒(méi)法通過(guò)申報(bào)來(lái)調(diào)整賬

m576582468 

05/08 14:49
更正的話也只有今年5月提現(xiàn)出,是嗎

家權(quán)老師 

05/08 14:50
今年5月做調(diào)整分錄,上年的報(bào)表還是要重新做

m576582468 

05/08 14:55
啊,不是吧,賬本都裝訂了,我去更正申報(bào)嗎,對(duì)不上數(shù)據(jù)

家權(quán)老師 

05/08 14:58
那個(gè)只是調(diào)整報(bào)表,不是調(diào)憑證

m576582468 

05/08 15:36
去更正嗎,這樣也對(duì)不上賬上數(shù)據(jù)怎么辦

家權(quán)老師 

05/08 15:41
修改報(bào)表后,弄個(gè)報(bào)表附注,說(shuō)明調(diào)整的報(bào)表項(xiàng)目和金額

m576582468 

05/08 15:50
可公司要盈利,去修改了不合適

家權(quán)老師 

05/08 15:53
你那個(gè)是不按會(huì)計(jì)制度做賬,稅局查到屬于虛假申報(bào)

m576582468 

05/08 16:01
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則我該怎么完整的去處理,寫分錄跟報(bào)表附件內(nèi)容呢

家權(quán)老師 

05/08 16:06
就是今年做這個(gè)調(diào)整分錄
借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸:其他應(yīng)收款
視同上年已經(jīng)做了下邊的分錄,正常修改上年的報(bào)表
借:財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息
貸:其他應(yīng)收款

m576582468 

05/08 17:58
上年報(bào)表意思要把調(diào)整去除,按正常的申報(bào),今年做調(diào)?

家權(quán)老師 

05/08 18:00
導(dǎo)出上年的報(bào)表,手工修改數(shù)字后,再做匯算,修改后弄個(gè)報(bào)表附注,方便以后查看
