摘要寫的是計提稅費

這不應(yīng)該是月末結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎？我看前面也沒有應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅的記賬憑證 所以我理解為之前沒有結(jié)轉(zhuǎn)

這個是在貸方，你要做 借：應(yīng)交稅費-未交 貸：利潤分配-未分配

這個是前面的會計新建的賬套，期初余額為0的情況下做的分錄，接著又繳納增值稅 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸：銀行。我現(xiàn)在是要重新做這筆賬，她的分錄是正確的？那轉(zhuǎn)出未交就會有余額咯

這個交了之后，是沒有余額了

這不形成了轉(zhuǎn)出未交借方余額了嗎？

本來交了就是要做 借：應(yīng)交稅費-未交 貸：銀行存款

前面沒有交時是在貸方的

按這個來做是正確的是嗎？

他這個是對的，交了就是借方了

那形成的借方余額怎么平？

如果只是調(diào)平 借：營業(yè)外支出 貸：應(yīng)交稅費-未交

我司不是新成立，是半路建賬，除了銀行其他期初余額為0，在那之前并沒有貸方的應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅的記賬，如果前面有記賬，交了轉(zhuǎn)到借方?jīng)]有疑問，可是前面沒有記錄呀

你接過來時，他未交增值稅是有余額嗎

沒有的，現(xiàn)在老板要求推翻他的重做，除了銀行其他科目都沒有余額

你要按他的來做，因為這個已經(jīng)申報到稅務(wù)局了

后面再按你接手的來做