00:10:00
問(wèn)題已解決
我是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，24年有2個(gè)月的期末銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)了，多結(jié)轉(zhuǎn)了，24年的所得稅匯繳清算也報(bào)了，25年1月份，我直接把24年錯(cuò)的那個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)憑證沖紅，然后更正，導(dǎo)致25年第一季度的所得稅很高，然后也繳納了，我這樣操作可以嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，多結(jié)轉(zhuǎn)了多少成本了，金額大是需要調(diào)整以前年度損益的，更正24年12月申報(bào)，和所得稅匯算申報(bào)
05/13 15:46
84785044 
05/13 15:50
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則也是要調(diào)整損益嗎？能當(dāng)期調(diào)整，比如25年1月份沖紅調(diào)整，24年之前的就不管了
高輝老師 
05/13 15:52
金額小可以的，如果影響大一般事務(wù)所或者稅務(wù)還是會(huì)讓調(diào)整更正申報(bào)，主要涉及延遲納稅會(huì)交滯納金
84785044
05/13 17:21
金額大小怎么定義呢？10萬(wàn)以內(nèi)算大還是小？
高輝老師
05/13 17:30
一般是額在一般是金額在5%之內(nèi)
或者實(shí)現(xiàn)了扭虧為盈，類似這種產(chǎn)生重大影響的
閱讀 189
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
370
意見(jiàn)反饋
