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實(shí)務(wù)
問題已解決
由于上游公司虛開發(fā)票，我們業(yè)務(wù)真實(shí)，我們是小規(guī)模，現(xiàn)在讓我們把這一筆業(yè)務(wù)不得抵扣企業(yè)所得稅需要調(diào)出，但是按長期待攤費(fèi)用做的攤銷，是全額調(diào)出嗎？
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你好，把已經(jīng)攤銷的部分按年度調(diào)出，然后調(diào)增所得稅匯算表。25年就不攤銷了，前幾個(gè)月攤銷的沖回。
05/14 05:38
m609351566 
05/14 05:42
老師，這筆錢我們是真實(shí)付出去的，不攤銷就是把長期待攤費(fèi)用賬面減少了嗎
張瑞雪老師 
05/14 05:50
以前年度攤銷的，就調(diào)表不調(diào)賬。今年先暫時(shí)不攤銷了，長期待攤費(fèi)用不動(dòng)。等上游公司的發(fā)票問題解除風(fēng)險(xiǎn)了，再接著攤銷。你們公司的業(yè)務(wù)真實(shí)，等風(fēng)險(xiǎn)解除了，就可以拿合同，轉(zhuǎn)款憑證等證據(jù)給分局送去，證明可以扣除的。
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