老師，如圖，我沒有把這個利息加進去，但它其實是需要交企業(yè)所得稅的，我是直接在A105000納稅調(diào)整表里的第3行，未按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認的收入，賬載金額0，稅收金額6萬，調(diào)增金額6萬，這樣填列嗎？

嚴(yán)格說起來，你這個利息收入是需要申報增值稅的。

事務(wù)所老師說增值稅填免稅那里，然后企業(yè)所得稅要交，然后現(xiàn)在問題怎么把它填進去，匯算清繳

你好，如果有這個分歧，老師建議你問一下管理員，看他要不要你交增值稅。

這樣填寫嗎老師？

你填在這里是可以的。主要是增值稅這邊看稅務(wù)局要如何認定。

事務(wù)所的老師說填增值稅免稅，這樣的？你這么問，我也不知道怎么辦了

你好，因為它現(xiàn)在系統(tǒng)提示了這個問題，你要么你就直接提交，等稅務(wù)局來找你。因為他提示了這個問題，系統(tǒng)肯定會反饋給稅務(wù)局的。 要么你就先找稅務(wù)局。按他們的要求操作

老師，我們另一個同事說這筆費用我們已經(jīng)計入財務(wù)費用（利息紅沖），它的意思就是我們既然紅沖，利潤表已經(jīng)計入了，然后匯算清繳的時候根據(jù)年度利潤表，這筆利息收入已經(jīng)計入，不需要在納稅調(diào)增了，你覺得這樣對嗎？如果納稅調(diào)增就是利息收入算了兩遍了？

你好，所得稅上確實是這樣。主要是增值稅，現(xiàn)在顯示的風(fēng)險也是增值稅跟所得稅不匹配。是這個意思，能理解嗎

好吧，那就不需要納稅調(diào)增了，增值稅看到時候怎么說吧

你好是的。就是這個意思，看稅務(wù)局怎么要求了。