問題已解決
您好,我們是一般納稅人,出口貨物后,采購發(fā)票有少量是專用發(fā)票,計劃不退稅了,在做增值稅申報時,這些貨物的專用發(fā)票和貨代給開的運輸票和報關(guān)費的專用發(fā)票,需要做不退稅和不抵扣勾選確認(rèn)嗎? 這次是首次出口貨物,假如這次不申請退稅的話,后期再出口貨物,針對后期的業(yè)務(wù),還能申請退稅的嗎?



學(xué)員您好!可以!本次不退稅 不影響后期業(yè)務(wù)的退稅資格。
05/23 16:34

84785046 

05/23 16:37
那這個呢,需要做不退稅和不抵扣勾選嗎?還是說要怎么操作?

甄洛老師 

05/23 16:39
采購貨物的專票 → “不抵扣勾選”或“退稅勾選后進項轉(zhuǎn)出”。
運輸/報關(guān)費專票 → 根據(jù)內(nèi)銷情況選擇抵扣或不抵扣。
增值稅申報時,出口銷售額填 “免稅”。
