我們是建筑類類企業(yè)，當(dāng)時做的分錄 借：主營業(yè)務(wù)成本—暫估 貸：應(yīng)付賬款—暫估

你好，你這個暫估本身就是虛擬的，還是說有業(yè)務(wù)，只是沒有拿到發(fā)票。

有業(yè)務(wù)，但是確定收不到進(jìn)項(xiàng)票，我們做的暫估，納稅調(diào)增交的企業(yè)所得稅

你好，你如果有業(yè)務(wù)，就不需要沖紅了。

但是這個發(fā)票確定收不到了，如果不沖紅，應(yīng)付賬款—暫估還是有掛賬，實(shí)際上暫估這部分稅款已經(jīng)交上了

你好，稅款交了，你們不是要付貨款給對方的嗎？

實(shí)際有這個業(yè)務(wù)的話，你們就要付貨款給對方的呀。

老師，老板說現(xiàn)在資金緊張，貨款不給對方付了，因?yàn)椴桓犊钏詫Ψ讲唤o開票，所以老師這個應(yīng)付賬款這個暫估不需要沖紅么？

你好，不需要紅沖了。因?yàn)閷?shí)際有這個業(yè)務(wù)

老師，如果是虛增的成本，這個暫估繳稅后需要紅沖么？

你好，是的，如果本身是假的就要沖減。

好的謝謝老師，麻煩您了！

你好，不用客氣的人。