這個(gè)賬是從代賬公司接回來的，我們是小規(guī)模納稅人，然后我發(fā)現(xiàn)報(bào)表上有應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)，然后那個(gè)代賬會(huì)計(jì)做這個(gè)分錄

他未交的是負(fù)數(shù)，他這樣做我明白啥意思

我沒明白她這樣做的意思

要是應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅是負(fù)的，不應(yīng)該補(bǔ)計(jì)提嗎，就證明她是可能多計(jì)提了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入少計(jì)提了應(yīng)交稅費(fèi)，要不就是她倆個(gè)都少計(jì)提了

我發(fā)現(xiàn)了她多計(jì)提了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入到時(shí)沒發(fā)現(xiàn)少計(jì)提了增值稅

我一直以為她這個(gè)分錄就等于調(diào)整以前年度的補(bǔ)計(jì)提呢

這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)借方是負(fù)數(shù)是不是就等于應(yīng)交稅費(fèi)的增加

哪這個(gè)借方應(yīng)交增值稅是負(fù)數(shù)是不是就表示可能是紅沖之前憑證的意思

好的謝謝老師麻煩老師了

你好，你這里是將未交的和應(yīng)交的科目合并到未分配利潤(rùn)哦。

增值稅都是銷售時(shí)產(chǎn)生的，做收入的時(shí)候納稅義務(wù)就發(fā)生同時(shí)就已經(jīng)有了這邊分錄的 這里就看你們這樣做分錄的意義是什么。

他這里就不是補(bǔ)提了，是把未交和應(yīng)交的合并抵消同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)至損益。

你們是小規(guī)模，應(yīng)該只有應(yīng)交增值稅這個(gè)才對(duì)。 感覺他做的是有問題。 或者你根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)來判斷一下。要不只能問一下她了。

補(bǔ)提，應(yīng)該只有應(yīng)交增值稅 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 而且小規(guī)模一般是不會(huì)有未交增值稅這個(gè)二級(jí)的哦。

不一定哦，紅沖的是借貸都要紅沖，而且他寫了是科目合并也不是在紅沖。這里要不就是多交了增值稅。

沒有的，有問題可以繼續(xù)討論溝通哈。