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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，請(qǐng)問(wèn)下：有個(gè)別客戶當(dāng)月的銷售次月才開(kāi)票，那報(bào)增值稅時(shí)這個(gè)客戶的銷售是在當(dāng)月報(bào)稅還是次月再報(bào)稅呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
可以開(kāi)票時(shí)申報(bào)，次月再報(bào)稅
06/16 10:17
84784952 
06/16 11:32
次月再報(bào)的話，跟系統(tǒng)的實(shí)際銷售金額就對(duì)不上了呢？
文文老師 
06/16 11:34
若要保持一致，可先按未開(kāi)票收入申報(bào)
84784952
06/16 11:48
那次月開(kāi)票了又怎么沖紅上月對(duì)應(yīng)的那筆呢？
文文老師
06/16 11:53
沖減收入與增值稅，再做收入與增值稅，不影響收入與增值稅
84784952
06/16 15:57
做賬怎么操作呢
文文老師
06/16 16:00
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（負(fù)數(shù)） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（負(fù)數(shù)）
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
84784952
06/16 16:45
5月份的做賬：貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-2萬(wàn)（負(fù)數(shù)）?貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-2600（負(fù)數(shù)）?
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2萬(wàn)?貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅2600 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入9萬(wàn)?貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅9萬(wàn)*0.13
文文老師
06/16 16:47
為什么還要貸9萬(wàn)的收入？
84784952
06/16 17:01
那9萬(wàn)是5月份進(jìn)銷存系統(tǒng)的收入，到時(shí)那9萬(wàn)里面如果有跨月開(kāi)票的，又在6月或開(kāi)票的那月份“沖減收入與增值稅，再做收入與增值稅”，是這樣嗎？
文文老師
06/16 17:06
是，開(kāi)票的月份“沖減收入與增值稅，再做收入與增值稅”
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