老師 我們買的是樹(shù)苗和花卉 這種是可以收小規(guī)模公司的3%專票 然后按票面不含稅金額計(jì)算9%抵扣是嗎

是的。如果對(duì)方是自產(chǎn)的，就直接開(kāi)免稅普票。

老師 小規(guī)模公司要是給我們開(kāi)1%的專票 是不是我們就不能計(jì)算抵扣了 必須是3%的專票才行

必須是3%的專票才行

好的 謝謝老師

不客氣，祝你工作順利。感覺(jué)不錯(cuò)的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。

老師 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者開(kāi)的免稅發(fā)票 是不是左上角有一個(gè)“自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品銷售”的字樣 那小規(guī)模企業(yè)給我們開(kāi)的3%的專票 左上角要求有什么特殊字樣嗎

數(shù)電發(fā)票，左上角有一個(gè)“自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品銷售”的字樣，那個(gè)先勾選，再計(jì)算抵扣

小規(guī)模企業(yè)給我們開(kāi)的3%的專票左上角也要有這個(gè)字樣才行嗎

老師 要是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者開(kāi)的免稅發(fā)票 左上角沒(méi)有這個(gè)字樣 我可以直接計(jì)算抵扣嗎 還是說(shuō)這個(gè)就不能抵扣了

開(kāi)的電子增值稅普通發(fā)票就沒(méi)有自產(chǎn)自銷字樣，數(shù)電發(fā)票發(fā)票才有。需要勾選的 　若確定為農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票，根據(jù)農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票類型，勾選操作步驟如下： 　　①如發(fā)票為稅控開(kāi)具的自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票，需到稅務(wù)數(shù)字賬戶-發(fā)票勾選確認(rèn)-抵扣類勾選-待處理農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票-“自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票”模塊功能處理后進(jìn)行勾選；如果是電票平臺(tái)開(kāi)具的自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票，則該發(fā)票直接在【抵扣類勾選】的“抵扣勾選”模塊勾選，無(wú)需確認(rèn)。 　　②如發(fā)票為從小規(guī)模處購(gòu)進(jìn)的3%農(nóng)產(chǎn)品專票，需先到【稅務(wù)數(shù)字賬戶】-【發(fā)票勾選確認(rèn)】-【抵扣類勾選】-【待處理農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票】-“—【從小規(guī)模處取得3%農(nóng)產(chǎn)品專票】—選擇【按票面金額和基礎(chǔ)扣除率計(jì)算抵扣】”模塊功能處理后，再到【抵扣勾選】模塊對(duì)發(fā)票進(jìn)行勾選。 　?、廴绨l(fā)票為稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)開(kāi)具的農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票，那么【抵扣勾選】—【發(fā)票】—【代開(kāi)農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票錄入】進(jìn)行補(bǔ)錄后，再到【抵扣勾選】模塊對(duì)發(fā)票進(jìn)行勾選。 　?。?）如發(fā)票為農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票、從一般納稅人處取得的9%農(nóng)產(chǎn)品專用發(fā)票，則在【抵扣類勾選】的“抵扣勾選”模塊勾選。

老師 我不是問(wèn)合規(guī)的怎么勾選抵扣 我是說(shuō) 對(duì)方是個(gè)苗圃 自己給我開(kāi)的是電子發(fā)票（普通發(fā)票） 免稅的 但是左上角沒(méi)有自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品銷售的字樣 這樣的情況下我可以按9%計(jì)算抵扣嗎

可以的，對(duì)方是自產(chǎn)的就可以

太好了 謝謝老師

不客氣，祝你工作順利。感覺(jué)不錯(cuò)的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。