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實(shí)務(wù)
問題已解決
這筆分錄啥意思
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第一個(gè)銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣的。
第二個(gè)：增值稅加計(jì)扣除。加計(jì)扣除的這一部分，你做了進(jìn)項(xiàng)。然后。
第三個(gè)把進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅紅沖下面有進(jìn)項(xiàng)后沖的
第四個(gè)：紅沖了加計(jì)扣除不符合要求。
第五個(gè)：補(bǔ)交的稅款用留底抵扣了。
08/07 14:33
似水 
08/07 14:42
相當(dāng)于沒交稅是嗎，這些數(shù)沒明白
郭老師 
08/07 14:43
第一個(gè)是銷項(xiàng)、進(jìn)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的發(fā)生額。
第二個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額乘以5%的。
第三個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額乘以5%。
第四個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額乘以5%。
第五個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額乘以5%加營(yíng)業(yè)外支出。
似水
08/07 14:59
18開頭的是22年加上23的進(jìn)項(xiàng)總共的乘以5%嗎
郭老師
08/07 15:04
這個(gè)具體的是哪一年的？看不出來。
似水
08/07 15:50
這個(gè)數(shù)是怎么算的
郭老師
08/07 15:57
你去找2022年到2023年進(jìn)項(xiàng)稅額的發(fā)生額×5%算下
似水
08/07 16:02
第一的銷項(xiàng)稅額抵減知道，第二個(gè)補(bǔ)記和沖減啥意思，最后一個(gè)用留底的抵減欠稅的
郭老師
08/07 16:11
第二個(gè)是補(bǔ)的佳績(jī)加計(jì)扣除，然后紅沖加計(jì)扣除
似水
08/07 16:16
補(bǔ)提了，為什么紅沖了
似水
08/07 16:16
補(bǔ)提了，為什么紅沖了
郭老師
08/07 16:20
因?yàn)樗环系挚鄣恼?/div>
似水
08/07 16:27
怎么放到未交增值稅里呢
郭老師
08/07 16:30
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
做這個(gè)
結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的
似水
08/07 17:21
其他收益和進(jìn)項(xiàng)稅都沖減了，正常未交增值稅不是應(yīng)該在貸方，最后一次是繳納嗎
郭老師
08/07 17:23
對(duì)的是的，是這個(gè)意思的。
似水
08/07 17:25
不符合規(guī)定的直接做相反分錄不就好了，為什么又轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里
郭老師
08/07 17:26
因?yàn)樗暗倪M(jìn)項(xiàng)需要結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面呀
似水
08/07 17:31
正常計(jì)提增值稅的時(shí)候會(huì)放到轉(zhuǎn)出未交增值稅，這樣的話還要再做一筆結(jié)轉(zhuǎn)分錄，給他轉(zhuǎn)平是嗎
似水
08/07 17:32
最后一筆直接用留底的進(jìn)項(xiàng)放在貸方了
似水
08/07 17:34
還是沒太明白，他中間那幾個(gè)分錄，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)為未交增值稅，其他收益怎么還轉(zhuǎn)到未交增值稅里了
郭老師
08/07 17:43
你之前的進(jìn)項(xiàng)加計(jì)扣除結(jié)轉(zhuǎn)到了轉(zhuǎn)出未交增值稅。因?yàn)榻疣l(xiāng)稅額，它不是沒有余額嘛。然后，你這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額不符合要求，需要紅沖。那結(jié)轉(zhuǎn)的轉(zhuǎn)出未交增值稅里面的是不是也得紅沖了它？
郭老師
08/07 17:43
你之前做了哪些你去捋一下
借進(jìn)項(xiàng)貸其他收益，
借轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸進(jìn)項(xiàng)
是不是這么做的？
那你這個(gè)業(yè)務(wù)不能抵扣，需要紅沖那個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)的第二步，是不是也得紅沖了它呢？
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