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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，假如1月份的開(kāi)票收入5萬(wàn)，未開(kāi)票收入3萬(wàn)，納稅申報(bào)的時(shí)候按的5+3=8萬(wàn)申報(bào)的。 但是間隔6個(gè)月后，6月的銷售收入10萬(wàn)（包含客戶要求把1月未開(kāi)票的3萬(wàn)補(bǔ)開(kāi)發(fā)票給他），未開(kāi)票收入6萬(wàn)。請(qǐng)問(wèn)6月應(yīng)該納稅申報(bào)多少收入呢？ 那補(bǔ)開(kāi)的發(fā)票怎么處理呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
扣除補(bǔ)開(kāi)的銷售額后申報(bào)
08/27 11:43
兜兜轉(zhuǎn)轉(zhuǎn) 
08/27 11:48
老師，能按我提問(wèn)數(shù)字詳細(xì)回復(fù)嗎，謝謝
家權(quán)老師 
08/27 11:49
意思是直接按4萬(wàn)申報(bào)
兜兜轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)
08/27 11:52
老師，是不是看錯(cuò)了哦
是不是按這個(gè)數(shù)10-3+6=13萬(wàn)，申報(bào)6月的銷售收入哦
另外6月補(bǔ)開(kāi)的發(fā)票是找回1月的銷售單中做附件嗎
家權(quán)老師
08/27 11:55
是的，扣除補(bǔ)開(kāi)發(fā)票金額申報(bào)就行。需要登記補(bǔ)開(kāi)發(fā)票臺(tái)賬備查
兜兜轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)
08/27 14:44
老師，補(bǔ)開(kāi)前期發(fā)票，這個(gè)發(fā)票打印出來(lái)要粘到前期的憑證后面嗎
家權(quán)老師
08/27 14:48
未開(kāi)票收入
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?-未開(kāi)票
???????應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅
?
如果以后補(bǔ)開(kāi)發(fā)票
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?-未開(kāi)票 負(fù)數(shù)
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?–已開(kāi)票
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