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問題已解決
老師，月末結賬時“應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅”科目借方余額，“應交稅費——增值稅——未交增值稅”科目貸方余額，可以把未交增值稅貸方金額轉(zhuǎn)入“轉(zhuǎn)出未交增值稅”里，這樣就跟增值稅申報表期末留底稅額一致，可以這樣操作的嗎？或者這種情況怎么結轉(zhuǎn)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
不需要把他們都結轉(zhuǎn)平的。
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下計提分錄
借：應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
09/02 15:52
zdd1018 
09/02 16:04
那就是說就這樣不用結轉(zhuǎn)了，對嗎？有留底稅額的話下個月也不用交稅呀
家權老師 
09/02 16:04
是的，需要交稅才結轉(zhuǎn)，留抵就不管
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