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問題已解決
就是2021年1月繳納2020年12月城建稅和所得稅，在2021年1月怎么做分錄，2020年12月沒有計提
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借利潤分配未分配利潤
貸應交稅費附加稅企業(yè)所得稅
補計提的
2021 09/30 13:52
84785034 
2021 09/30 13:56
這樣做了，報表的資產負債表未分配利潤期末與期初的差額就不等利潤表的凈利潤，差額就是所得稅和附加稅的金額
郭老師 
2021 09/30 13:58
你好，你要想一致的話修改你期初未分配利潤。
84785034
2021 09/30 14:02
匯算已經做了，沒有其他的方法做到一致嘛？所得稅金額在20000，附加稅2000
郭老師
2021 09/30 14:02
可以的，修改期初未分配利潤就可以，你更正申報不就行了。
84785034
2021 09/30 14:02
附加稅能否計入2021年1月的營業(yè)稅金，還是通過借利潤分配
貸應交稅費—城建稅
84785034
2021 09/30 14:06
不更正申報了...
郭老師
2021 09/30 14:06
可以做稅金及附加里面，但是匯算清繳的時候你要抵扣二零年的所得稅，不要抵扣二一年的。
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