對外是服務費發(fā)票

你好！我的意思是你們按優(yōu)惠券全額開發(fā)票嗎？

是的，我們跟銀行結算的時候是按照優(yōu)惠券金額開的

你好那只可以全額確認收入

嗯，這個我知道，就是我們跟銀行結算的時候，開票的時候確認全額收入，但是我們跟那個各大商圈兒，我們給他發(fā)放優(yōu)惠券的時候，是資金是從我們賬上出去的，就是相當于是一個我們成本，如果其他那個商圈兒，我們應該就是怎么入這一部分的賬。

你好！商圈給你們提供發(fā)票嗎？

有些提供有些就提供不了

提供發(fā)票的可以進成本，不提供發(fā)票的進成本后匯算清繳需要調增。

對，想請教一下會計分錄

老師，這是我目前做的分錄

你好，最后一步你們應該做成本吧。

好吧，那哪些商圈給我們開不了發(fā)票的，我們該怎么入賬，計入預付賬款的話，最后是調整納稅，該怎么去調，第一次遇到這邊的有點蒙圈

你好，也是計入成本，因為這是實際業(yè)務，但是匯算清繳的時候要調回來，不可以企業(yè)所得稅前抵扣。

了解，那匯算清繳的時候，我直接在報表里面調整，分錄還需要調嗎？

你好，直接調整報表就可以調表不調賬。