對(duì)外是服務(wù)費(fèi)發(fā)票

你好！我的意思是你們按優(yōu)惠券全額開(kāi)發(fā)票嗎？

是的，我們跟銀行結(jié)算的時(shí)候是按照優(yōu)惠券金額開(kāi)的

你好那只可以全額確認(rèn)收入

嗯，這個(gè)我知道，就是我們跟銀行結(jié)算的時(shí)候，開(kāi)票的時(shí)候確認(rèn)全額收入，但是我們跟那個(gè)各大商圈兒，我們給他發(fā)放優(yōu)惠券的時(shí)候，是資金是從我們賬上出去的，就是相當(dāng)于是一個(gè)我們成本，如果其他那個(gè)商圈兒，我們應(yīng)該就是怎么入這一部分的賬。

你好！商圈給你們提供發(fā)票嗎？

有些提供有些就提供不了

提供發(fā)票的可以進(jìn)成本，不提供發(fā)票的進(jìn)成本后匯算清繳需要調(diào)增。

對(duì)，想請(qǐng)教一下會(huì)計(jì)分錄

老師，這是我目前做的分錄

你好，最后一步你們應(yīng)該做成本吧。

好吧，那哪些商圈給我們開(kāi)不了發(fā)票的，我們?cè)撛趺慈胭~，計(jì)入預(yù)付賬款的話，最后是調(diào)整納稅，該怎么去調(diào)，第一次遇到這邊的有點(diǎn)蒙圈

你好，也是計(jì)入成本，因?yàn)檫@是實(shí)際業(yè)務(wù)，但是匯算清繳的時(shí)候要調(diào)回來(lái)，不可以企業(yè)所得稅前抵扣。

了解，那匯算清繳的時(shí)候，我直接在報(bào)表里面調(diào)整，分錄還需要調(diào)嗎？

你好，直接調(diào)整報(bào)表就可以調(diào)表不調(diào)賬。