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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
你好老師，請(qǐng)問(wèn)企業(yè)按照責(zé)權(quán)發(fā)生制，已簽合同已履行完合同義務(wù)，未收款未開(kāi)票如何記賬
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您好，。您好，開(kāi)發(fā)票就產(chǎn)生納稅義務(wù)，借應(yīng)收賬款。貸應(yīng)交稅費(fèi)。
服務(wù)收入按月確認(rèn)。
2021 10/22 09:54
84785034 
2021 10/22 09:58
老師你好，我們有一筆賬，已簽合同已履行完義務(wù)，未收款未開(kāi)票，（可能明年才開(kāi)票），可不可以記賬借：應(yīng)收，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（含稅價(jià)），先不報(bào)稅，等明年開(kāi)票了再報(bào)稅
玲老師 
2021 10/22 10:08
您好，您寄收入了就需要報(bào)稅的。
84785034
2021 10/22 10:12
但是，明年才開(kāi)票的話(huà)，又有開(kāi)票稅額，就沖了，報(bào)稅開(kāi)票收入塡一個(gè)正數(shù)，未開(kāi)票收入塡負(fù)數(shù)，正好申報(bào)為0，聽(tīng)說(shuō)塡負(fù)數(shù)要被稅務(wù)局監(jiān)控？
玲老師
2021 10/22 10:16
未開(kāi)票收入塡負(fù)數(shù) 要去大廳報(bào)的?
84785034
2021 10/22 11:53
按照正常流程我就先報(bào)未開(kāi)票，等開(kāi)票了就去稅務(wù)局，是這樣嗎老師。我剛才的可以記賬借：應(yīng)收，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（含稅價(jià)），先不報(bào)稅，等明年開(kāi)票了再報(bào)稅，是錯(cuò)誤的是吧
玲老師
2021 10/22 12:05
你好 賬上記收入就就要報(bào)稅的? ?
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