你好， 一、 銷售收入確認(rèn)及應(yīng)收賬款對(duì)賬 ????? 截止每月月末最后一天，公司各銷售部門(mén)項(xiàng)目經(jīng)理與客戶核對(duì)銷售賬，主要包括本月發(fā)貨數(shù)，回款數(shù)，本月應(yīng)開(kāi)票數(shù)及應(yīng)收賬款余額，核對(duì)無(wú)誤后，報(bào)各部門(mén)統(tǒng)計(jì)人員并出具開(kāi)票通知單，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審核后通知財(cái)務(wù)部開(kāi)銷售發(fā)票，并向客戶提交發(fā)票。財(cái)務(wù)部銷售核算崗位據(jù)此進(jìn)行財(cái)務(wù)核算確認(rèn)當(dāng)月銷售。 二、 存貨的確認(rèn)、暫估及應(yīng)付賬款對(duì)賬 ? ? ? 截止每月月末最后一天，采購(gòu)部必須將采購(gòu)發(fā)票抵扣聯(lián)提交財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部進(jìn)行金稅工程抵扣聯(lián)認(rèn)證。截止次月五號(hào)，公司采購(gòu)部辦理完完整的采購(gòu)入庫(kù)手續(xù)，向財(cái)務(wù)部提交完整的采購(gòu)發(fā)票。財(cái)務(wù)部采購(gòu)核算崗位據(jù)此進(jìn)行財(cái)務(wù)采購(gòu)核算，確認(rèn)存貨及應(yīng)付賬款。 三、 成本歸集和核算 公司庫(kù)房保管員將本月本領(lǐng)料及入庫(kù)情況與倉(cāng)庫(kù)物流核對(duì)無(wú)誤后，錄入系統(tǒng)，財(cái)務(wù)部成本核算崗位對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，核查上月車間結(jié)存數(shù)，本月領(lǐng)料數(shù)，本月完工數(shù)是否正確后，對(duì)相關(guān)產(chǎn)品的成本進(jìn)行歸集和核算。 基本上是按照上面的流程