就比如 我暫估的時(shí)候分錄是借工程施工暫估成本10元，貸應(yīng)付賬款10，當(dāng)時(shí)暫估的這個(gè)分錄也一起結(jié)轉(zhuǎn)了成本借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10 貸工程施工暫估成本 10 。結(jié)果下個(gè)月收到發(fā)票的 是7元，這個(gè)如何調(diào)整 不知道老師的意思 分錄可以發(fā)下嗎 老師

暫估的紅字分錄沖銷了，然后按照正常的發(fā)票金額入賬。

哪還有上個(gè)月多結(jié)轉(zhuǎn)的成本也不管嗎 老師

多結(jié)算的成本的話，也是需要沖銷的。

怎么做呢 老師 能發(fā)下嗎 你說(shuō)了這么多，也沒(méi)告訴該如何調(diào)整啊 老師

工程施工10負(fù)數(shù) 應(yīng)付賬款10負(fù)數(shù) 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本2負(fù)數(shù) 貸工程施工2負(fù)數(shù)

老師 按你發(fā)票暫估成本沖回之后，期末貸方有余額 都不平呢 我還有每個(gè)月會(huì)把工程施工 毛利 2 結(jié)轉(zhuǎn)的

你把你做的分錄給我看看。

您 看看 這個(gè)

你這個(gè)科目看著太繁瑣了。

你就光把暫估的沖銷了，和多結(jié)轉(zhuǎn)的成本的沖銷了就行。

不太懂你的意思 老師 不知道怎么做

因?yàn)槲覜](méi)做過(guò)建筑業(yè)的我拿筆別的行業(yè)舉例子

反正按你說(shuō)的最終工程施工暫估成本貸方一直有余額 老師

暫估的時(shí)候 借庫(kù)存商品10 貸應(yīng)付賬款咱姑10 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借成本10 貸庫(kù)存商品10 發(fā)票來(lái)了 借庫(kù)存9 貸銀行存款9 把暫估的沖銷了借庫(kù)存商品10負(fù)數(shù) 應(yīng)付賬款暫估負(fù)數(shù) 多結(jié)轉(zhuǎn)的沖銷了 借成本1負(fù)數(shù) 貸庫(kù)存商品1負(fù)數(shù)

謝謝你可能沒(méi)理解我的意思，我說(shuō)的是按這個(gè)你說(shuō)的結(jié)轉(zhuǎn)萬(wàn)之后，工程施工暫估成本貸方有余額 不平 正好是暫估沖回的那一筆數(shù)字

我發(fā)給您的意思您明白嗎？因?yàn)榻ㄖI(yè)我沒(méi)做過(guò)，你寫(xiě)這么多我不太明白

關(guān)鍵是我暫估的時(shí)候也結(jié)轉(zhuǎn)成本了，借成本，貸暫估，那發(fā)票收到之后我不用把暫估結(jié)轉(zhuǎn)的這個(gè)成本分錄結(jié)轉(zhuǎn)嗎 老師

對(duì)，你在結(jié)轉(zhuǎn)的話不就是重復(fù)嗎？