看一下截圖老師

就是原材料要退貨，以前已經(jīng)做到進(jìn)項稅額中了是嗎

把之前的做負(fù)數(shù)沖減，再做了一筆訂正的分錄。

不是做負(fù)數(shù)，應(yīng)該是做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出

補(bǔ)繳部分的增值稅這樣做的話，期末會有應(yīng)交稅費的余額吧，就這樣掛著就可以嗎？

這個發(fā)錯了不用回復(fù)

你好不用回復(fù)是嗎？

把8月原分錄做負(fù)數(shù)沖減，再做了一筆訂正的分錄。

不是沖紅，是進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出這筆

你看一下是這樣嘛 老師

你好，不是待認(rèn)證，是進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出

不是不能抵扣的才做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出嗎？

你不是購進(jìn)退回了嗎？不是光不能抵扣才做轉(zhuǎn)出

是的，購進(jìn)后收到購進(jìn)的發(fā)票，后面生產(chǎn)發(fā)生不良品退貨，我已抵扣了購進(jìn)的發(fā)票，所以對方開來一張紅字發(fā)票。沖減之前多開的發(fā)票，所以在8月時我做的是進(jìn)項轉(zhuǎn)出。

但是其他老師說不做進(jìn)項轉(zhuǎn)出。

你進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出是不是紅字，借貸方向也錯了 是貸方，藍(lán)字

所以這個月我把8月的沖減了。

你可以沖減，也可以直接調(diào)整，借待認(rèn)證（藍(lán)字）貸：進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出

有點不確定沖減和訂正是否正確

那你就原分錄，都紅字，沖減