是的，是這樣記的

借應(yīng)付賬款貸庫存商品借庫存商品借主營業(yè)務(wù)成本負數(shù)。

不是很明白，最后一步怎么是借庫存商品，借主營業(yè)務(wù)成本負數(shù)？其中一個運費去年牽扯銷售費用，需要調(diào)整以前年度損益嗎

你好，你以前抵扣了企業(yè)所得稅嗎？能修改之前的匯算清交嗎？如果不修改的話就做到今年。

之前的分錄不變，金額是負數(shù)，可以充你的費用。

一共是3筆，其中2筆結(jié)轉(zhuǎn)了，一個是今年結(jié)轉(zhuǎn)的主營業(yè)務(wù)成本，一個是去年結(jié)轉(zhuǎn)的銷售費用。 去年沒交所得稅。不改去年的今年這個銷售費用怎么做分錄，老師給說下吧，我是新手，一開始都是代理做的，謝謝！我們是手工帳

之前完整的分錄是怎么做的？

借銷售費用貸庫存商品，還有這個分錄？ 這是什么意思的？視同銷售嗎？

借銷售費用：貸銀行存款，這個也做錯了，實際是付的其它應(yīng)付款，代理又給按成銷售費用了，并且去年10月份結(jié)轉(zhuǎn)了

借其他應(yīng)付款借銷售費用負數(shù)。

是這樣子做的當(dāng)時

那是要調(diào)整以前年度損益是嗎？

好不修改匯算清交的情況下不用做。