問題已解決
一般納稅人,本年申報增值稅多交了稅,現(xiàn)在銀行退了多交的一些稅款,請問多交的增值稅及附加稅怎么做分錄啊



你好,之前繳納的是借應(yīng)交稅費貸銀行存款嗎?沒有計提吧?
2021 12/21 16:44

84784994 

2021 12/21 16:53
是的。之前是別的公司做的

84784994 

2021 12/21 16:56
也不知道計提沒有,看不見具體數(shù)字

郭老師 

2021 12/21 17:13
借銀行存款貸應(yīng)交稅費,未交增值稅附加稅。

84784994 

2021 12/21 17:18
是這樣的,以前的申報表填寫多申報了收入,現(xiàn)在改了報表,就有多交了稅,現(xiàn)在申請了退稅,銀行收到了稅金退款,我在想著分錄怎么做好

郭老師 

2021 12/21 17:21
你好,之前交稅的完整分錄。

84784994 

2021 12/21 17:23
借銀行存款貸應(yīng)交稅費,未交增值稅附加稅。這個嗎

郭老師 

2021 12/21 17:27
你好,你得看一下你的應(yīng)交稅費現(xiàn)在有余額嗎?如果你之前多交了的情況下,應(yīng)該有借方余額,你現(xiàn)在紅沖了沒有余額就是正確的。
