這個(gè)差額是因?yàn)樵鲋刀惗惵蕟栴}，也就是說我們當(dāng)初談合作的時(shí)候，合同簽的是3個(gè)點(diǎn)，實(shí)際小規(guī)模是1個(gè)點(diǎn)，就扣了2個(gè)點(diǎn)的稅費(fèi)不給我們了，票呢我們是按加的3個(gè)點(diǎn)總金額開的，所以導(dǎo)致收入和實(shí)際收款不一樣了，這個(gè)錢也不會(huì)再給我們了，請問我該怎么做呢？

差額做銷售費(fèi)用里面的

具體二級(jí)明細(xì)科目呢？

是不是這個(gè)沒有票，所得稅到時(shí)候會(huì)調(diào)增

你好，二級(jí)科目可以設(shè)置一個(gè)其他。

這是給對方的折扣，設(shè)置二級(jí)科目折扣。

你確認(rèn)了收入，這個(gè)做折扣可以抵扣的。

銷售折扣我的理解是按折扣后金額確認(rèn)收入，但是我們情況不一樣，票只能按之前金額開，無法收回重新開了，我確認(rèn)收入按全額，這個(gè)差額就直接計(jì)入銷售費(fèi)用里，沒有取得這個(gè)差額的費(fèi)用票，也可以所得稅扣除，我理解對嗎？

濤，銷售折扣的，做到財(cái)務(wù)費(fèi)用里面銷售費(fèi)用都可以的。

如果是商業(yè)折扣的，你在發(fā)票上體現(xiàn)，折扣按折扣之后的來做。

我現(xiàn)在明確下，我這種情況的處理，票上是沒有體現(xiàn)的，是按全額開的票。

你好，那你就借銀行存款，營業(yè)外支出貸應(yīng)收賬款匯算清繳調(diào)增。

老師，你說的我蒙了，最開始你說的是差額計(jì)入銷售費(fèi)用，不需要調(diào)增，到底用那種方式處理更好？

選擇銷售費(fèi)用，好 這種可以抵扣企業(yè)所得稅， 補(bǔ)上一個(gè)手續(xù)就可以 在合同里面約定。