季度的 老師，你好

季度收入50萬，超過了45萬免稅標(biāo)準(zhǔn)，需要全額交稅，既然都是未開票收入，直接填列在“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）”欄，不需要填在下面兩個(gè)欄次，然后如果所屬期是2021年的，適用1%征收率交稅，還需要填報(bào)《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》，疫情優(yōu)惠政策可以減征2%。

你好，老師 報(bào)不上呢 怎么操作

看一下你主表的信息，它的提示是你第四列填的本期實(shí)際抵稅額沒有把第三列本期可以抵稅的金額都用掉，還有剩余。