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已經報稅的賬目科目錯了如何調整啊 繳納社保個人承擔這個分錄 我這個登記錯了 如何更正啊 已經結賬報稅了
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你好，之前怎么錯的？寫一下分錄。
2022 01/17 09:40
84784959 
2022 01/17 10:08
這是我的分錄繳納社保的分錄
郭老師 
2022 01/17 10:10
這個管理費用中介費二級科目寫錯嗎？
84784959
2022 01/17 10:14
我這個分錄沒錯嗎？正常不是這樣嘛計提社保和繳納社保的分錄是這樣的：
計提社保時
借：管理費用--社會保險費(企業(yè)部分)
貸：應付職工薪酬--社會保險費(企業(yè)部分)
發(fā)放工資時：
借：應付職工薪酬--工資(應發(fā)數(shù))
貸：其他應付款--社會保險費(個人部分)
庫存現(xiàn)金(實發(fā)數(shù))
繳納社保費的會計分錄：
借：應付職工薪酬--社會保險費(企業(yè)部分)
其他應付款--社會保險費(個人部分)
貸：銀行存款
郭老師
2022 01/17 10:16
你好，那你這不就是合計起來啦，借管理費用貸應付職工薪酬社保，應付職工薪酬工資，你的管理費用，二級科目應該是社保和工資才對。
郭老師
2022 01/17 10:17
你們是通過中介有一個額外的中介費吧？
郭老師
2022 01/17 10:17
費用中介費，貸銀行存款，這個也是正確。
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