你好，是在銀行與開戶單位的賬面余額的基礎(chǔ)上，加上各自的未收款減去個(gè)自的未付款，然后再計(jì)算出雙方余額，通過余額調(diào)節(jié)表后的余額才是企業(yè)銀行存款實(shí)存數(shù)。