社保是必須當(dāng)月繳納當(dāng)月的，但是公積金不一定，我問過公積金中心那邊，說是發(fā)放工資的15內(nèi)就行還是什么的。這個(gè)公司是我們收購的，他們之前就一直是這么交的。然后代理記賬那邊的賬一直是按當(dāng)月的做的

那他提前做了一個(gè)月的是不是。你們是從幾月份開始繳納的，他做了幾個(gè)月的繳納分錄。

我還沒倒之前的賬，應(yīng)該至少一兩年了吧

你看下你賬上計(jì)提了幾個(gè)月，然后支付了幾個(gè)月。

從最先開始做的那一個(gè)月開始算。

我能查到的最早是2020年1月開始，再往前賬冊交接時(shí)就找不到了

那你怎么知道他是當(dāng)月繳納當(dāng)月的，通過哪一個(gè)分路看出來的？

它1月份的分錄寫的摘要就是1月呀

你看下你的社保申報(bào)表里面或者是有新增的職工嗎？如果有新增的話，看一下他的工資表，從幾月份開始扣除公積金的。 如果他提前做了一個(gè)月的話，它沒有支付，賬上做了支付，他的銀行存款余額也不一致。

如果從這個(gè)角度說的那它這個(gè)月從錢數(shù)上看應(yīng)該確實(shí)是當(dāng)月實(shí)際支出的，也就是上個(gè)月那期的。這個(gè)好亂啊，那工資怎么辦呢？賬面上是當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)放，但是實(shí)際是下個(gè)月才發(fā)工資的，這個(gè)要怎么弄呢？

看一下他的工資是不是晚計(jì)提了一個(gè)月，比如二月份的工資，他在三月份計(jì)提，然后在做支付。

他提前做了一個(gè)月，這種情況下，你可以在這個(gè)月不要做支付，下一個(gè)月正常支付。

比如說我現(xiàn)在記1月份的賬，計(jì)提1月工資，但是先不發(fā)，交1月社保，交12月公積金么？但是這個(gè)12月的公積金怎么處理呢？12月的工資在賬面上已經(jīng)發(fā)過了

計(jì)提一月份的工資和社保。 一月份的公積金已經(jīng)在12月份提前做了一個(gè)月了，這個(gè)月不要做支付的。

只計(jì)提不支付就可以

工資和社保這塊沒什么問題了，公積金這塊還不太明白，是我只計(jì)提1月公積金但是等下個(gè)月再支付，是這個(gè)意思么？那1月通過對公賬戶支付的那筆公積金怎么記賬呢？

對的是的，你不是在12月份已經(jīng)提前做嗎。 12月份應(yīng)該在一月份繳納，結(jié)果你在12月份就做了支付的，然后一月份的在二月份才繳納的，在二月份做支付。

不是，我不太明白，現(xiàn)在是銀行賬上在1月份有一筆公積金的支出，這筆錢我該怎么記呢？

那你在12月份不是已經(jīng)提前做了一月份是繳納的12月份的吧。

不是說當(dāng)月的在下一個(gè)月交，那么也就是一月份繳納的是12月份的，但是他賬上是做的當(dāng)月繳納當(dāng)月的。