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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們有個(gè)公司的賬之前是找代理記賬做的,賬面上是1月份繳納1月的公積金,但是實(shí)際是我們1月繳納的是上一個(gè)月的公積金,這個(gè)怎么能把賬面的調(diào)整回實(shí)際情況一樣的?



你好,一般公積金都是當(dāng)月繳納當(dāng)月的,你再核實(shí)一下。
2022 02/22 13:48

84785033 

2022 02/22 14:03
社保是必須當(dāng)月繳納當(dāng)月的,但是公積金不一定,我問過公積金中心那邊,說是發(fā)放工資的15內(nèi)就行還是什么的。這個(gè)公司是我們收購的,他們之前就一直是這么交的。然后代理記賬那邊的賬一直是按當(dāng)月的做的

郭老師 

2022 02/22 14:06
那他提前做了一個(gè)月的是不是。你們是從幾月份開始繳納的,他做了幾個(gè)月的繳納分錄。

84785033 

2022 02/22 14:07
我還沒倒之前的賬,應(yīng)該至少一兩年了吧

郭老師 

2022 02/22 14:10
你看下你賬上計(jì)提了幾個(gè)月,然后支付了幾個(gè)月。

郭老師 

2022 02/22 14:10
從最先開始做的那一個(gè)月開始算。

84785033 

2022 02/22 14:16
我能查到的最早是2020年1月開始,再往前賬冊交接時(shí)就找不到了

郭老師 

2022 02/22 14:19
那你怎么知道他是當(dāng)月繳納當(dāng)月的,通過哪一個(gè)分路看出來的?

84785033 

2022 02/22 14:28
它1月份的分錄寫的摘要就是1月呀

郭老師 

2022 02/22 14:29
你看下你的社保申報(bào)表里面或者是有新增的職工嗎?如果有新增的話,看一下他的工資表,從幾月份開始扣除公積金的。
如果他提前做了一個(gè)月的話,它沒有支付,賬上做了支付,他的銀行存款余額也不一致。

84785033 

2022 02/22 15:10
如果從這個(gè)角度說的那它這個(gè)月從錢數(shù)上看應(yīng)該確實(shí)是當(dāng)月實(shí)際支出的,也就是上個(gè)月那期的。這個(gè)好亂啊,那工資怎么辦呢?賬面上是當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)放,但是實(shí)際是下個(gè)月才發(fā)工資的,這個(gè)要怎么弄呢?

郭老師 

2022 02/22 15:14
看一下他的工資是不是晚計(jì)提了一個(gè)月,比如二月份的工資,他在三月份計(jì)提,然后在做支付。

郭老師 

2022 02/22 15:14
他提前做了一個(gè)月,這種情況下,你可以在這個(gè)月不要做支付,下一個(gè)月正常支付。

84785033 

2022 02/22 15:41
比如說我現(xiàn)在記1月份的賬,計(jì)提1月工資,但是先不發(fā),交1月社保,交12月公積金么?但是這個(gè)12月的公積金怎么處理呢?12月的工資在賬面上已經(jīng)發(fā)過了

郭老師 

2022 02/22 15:43
計(jì)提一月份的工資和社保。
一月份的公積金已經(jīng)在12月份提前做了一個(gè)月了,這個(gè)月不要做支付的。

郭老師 

2022 02/22 15:43
只計(jì)提不支付就可以

84785033 

2022 02/22 16:54
工資和社保這塊沒什么問題了,公積金這塊還不太明白,是我只計(jì)提1月公積金但是等下個(gè)月再支付,是這個(gè)意思么?那1月通過對公賬戶支付的那筆公積金怎么記賬呢?

郭老師 

2022 02/22 16:57
對的是的,你不是在12月份已經(jīng)提前做嗎。
12月份應(yīng)該在一月份繳納,結(jié)果你在12月份就做了支付的,然后一月份的在二月份才繳納的,在二月份做支付。

84785033 

2022 02/22 17:17
不是,我不太明白,現(xiàn)在是銀行賬上在1月份有一筆公積金的支出,這筆錢我該怎么記呢?

郭老師 

2022 02/22 17:18
那你在12月份不是已經(jīng)提前做了一月份是繳納的12月份的吧。

郭老師 

2022 02/22 17:18
不是說當(dāng)月的在下一個(gè)月交,那么也就是一月份繳納的是12月份的,但是他賬上是做的當(dāng)月繳納當(dāng)月的。
