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實(shí)務(wù)
問題已解決
借銀行存款，管理費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)，貸應(yīng)收賬款，跨年怎么調(diào)整，正確分錄是借銀行存款，其他應(yīng)收款-內(nèi)部往來，貸應(yīng)收賬款
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借其他應(yīng)收款
貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整
貸利潤分配未分配利潤
匯算清繳調(diào)增
2022 03/05 20:13
84785019 
2022 03/05 20:15
可以直接，借其他應(yīng)收款，貸利潤分配未分配利潤嗎
84785019
2022 03/05 20:15
現(xiàn)在會計(jì)準(zhǔn)則好像不用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目了
84785019
2022 03/05 20:15
現(xiàn)在會計(jì)準(zhǔn)則好像不用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目了
郭老師 
2022 03/05 20:30
會計(jì)準(zhǔn)則有以前年度損益調(diào)整，
小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則沒有這個(gè)科目，如果你是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的可以。
84785019
2022 03/05 20:35
如果是上個(gè)月的也是這樣調(diào)整嗎？
郭老師
2022 03/05 20:38
是當(dāng)年的借其他應(yīng)收款
借管理費(fèi)用，手續(xù)費(fèi)負(fù)數(shù)
84785019
2022 03/05 20:40
但是已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤了呀
郭老師
2022 03/05 20:41
你好，沒有關(guān)系的，月末還是繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)負(fù)數(shù)的管理費(fèi)用就是了。
84785019
2022 03/05 20:42
如果我借管理費(fèi)用手續(xù)費(fèi)負(fù)數(shù)，那這個(gè)維度后續(xù)不會發(fā)生了，那不是一直掛在那里嗎
郭老師
2022 03/05 20:53
管理費(fèi)用月末都是沒有余額的，他結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，你讓它掛在哪里？
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