多提了一個(gè)季度的工會(huì)經(jīng)費(fèi)

匯算清繳時(shí)需要調(diào)整，通過(guò)以前年度損益調(diào)整，調(diào)增利潤(rùn)

我查了之前的賬，之前會(huì)計(jì)第三季度提了2次，還串戶了

哦，那就匯算清繳時(shí)調(diào)整，通過(guò)以前年度損益調(diào)整，調(diào)增利潤(rùn)

匯繳調(diào)表，沖今年的工會(huì)經(jīng)費(fèi)可以不

我說(shuō)錯(cuò)了，我的意思21年不調(diào)，沖22年的工會(huì)經(jīng)費(fèi)，22年匯算清繳時(shí)調(diào)表不調(diào)賬

匯繳后我再處理這筆業(yè)務(wù)，這樣可以嗎

按說(shuō)應(yīng)該調(diào)去年的損益，如果調(diào)今年的，今年的損益就不準(zhǔn)確了

我沒(méi)處理過(guò)類似業(yè)務(wù)，如果調(diào)上年的我需要更正上年的季報(bào)和年報(bào)數(shù)據(jù)對(duì)吧！分錄怎么做呢？

上年季報(bào)和年報(bào)都不能改。只能匯算清繳的時(shí)候，填寫年報(bào)時(shí)更改。 借應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi) 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

21年盈利，彌補(bǔ)我虧損，是不需要繳稅的

跟繳稅與否無(wú)關(guān)，這個(gè)問(wèn)題就是這么調(diào)整

你說(shuō)留底稅額，我也沒(méi)有反應(yīng)過(guò)來(lái)

什么，這邊也沒(méi)搞明白，什么留抵稅額

老師我在本月，借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)，貸：其他應(yīng)付款—工會(huì)經(jīng)費(fèi)，把上年多提的工會(huì)經(jīng)費(fèi)沖了，那么我年報(bào)和季報(bào)的數(shù)據(jù)是我手動(dòng)去調(diào)整利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表就可以了對(duì)嗎？上面分錄是紅字金額

分錄做反了哈，多計(jì)提費(fèi)用沖回，利潤(rùn)增加了。 匯算清繳的時(shí)候，要填寫個(gè)申報(bào)表，類似于年報(bào)，只是里面會(huì)計(jì)分錄涉及的兩個(gè)科目調(diào)整一下數(shù)字就可以了