你好，長(zhǎng)投沖減了資本公積，再?zèng)_減盈余公積，還是負(fù)數(shù)！因?yàn)槭且鐑r(jià)收購(gòu)的子公司。怎么辦？

未分配利潤(rùn)還有嗎

老師，你好，未分配利潤(rùn)還有余額。

沖減未分配利潤(rùn)，因?yàn)橥夭辉试S出現(xiàn)損益

但是，沖減完未分配利潤(rùn)，合并報(bào)表當(dāng)期合并凈利潤(rùn)不等于合并資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)的期末減期初了！

這是合并造成的。就像本期有以前年度損益調(diào)整，本期的凈利潤(rùn)+期初的未分配利潤(rùn)也不等于期末的未分配利潤(rùn)。

那么合并報(bào)表勾稽不平，就這么報(bào)出去嗎？是不是需要做調(diào)整分錄，人為把報(bào)表調(diào)平？

只要可以合理解釋就可以的。

你好，可以線下請(qǐng)教溝通嗎？

很抱歉，學(xué)堂不允許那樣操作。您有疑問(wèn)就講，老師盡最大努力幫您答疑解惑