問題已解決
我想問下我21年預(yù)提了費用,22年匯算清繳前發(fā)票回不來,以后年度發(fā)票也不會回來,匯算清繳調(diào)增,請問我要怎么做分錄



您好,是稅法口徑調(diào)整,會計不做分錄,最后借所得稅費用,貸應(yīng)交稅費應(yīng)交企業(yè)所得稅
2022 03/30 19:09

84785020 

2022 03/30 19:22
不用
借:預(yù)提費用 貸:以前年度損益調(diào)整
借:以前年度損益調(diào)整
貸:利潤分配-未分配利潤嗎?

小林老師 

2022 03/30 19:23
您好,預(yù)提是真的業(yè)務(wù)還是虛增成本?

84785020 

2022 03/30 19:26
虛增的,,老師

小林老師 

2022 03/30 19:51
您好,那您是需要紅字沖回

84785020 

2022 03/30 19:55
老師 請問虛增的和真實的有什么區(qū)別嗎? 我的發(fā)票都是回不來的

小林老師 

2022 03/30 20:18
您好,虛增是沒業(yè)務(wù),沒發(fā)票是有真實業(yè)務(wù)

84785020 

2022 03/31 11:54
那不用通過以前年度損益嗎?因為21年的預(yù)提的費用都轉(zhuǎn)損益了

小林老師 

2022 03/31 12:35
您好,是需要通過以前年度損益調(diào)整
