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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師。我們上次不是說 只有屬于當(dāng)月的費(fèi)用但是又沒在當(dāng)月支付的情況 才需要計(jì)提嗎?這里為什么要計(jì)提社保。社保是當(dāng)月交當(dāng)月的社保啊?我查了我們這邊做賬的幾家小規(guī)模納稅人公司。之前的同事做賬都是沒用計(jì)提社保的



同學(xué)你好
對(duì)的
需要計(jì)提的
2022 04/01 11:11

84784976 

2022 04/01 11:12
比如這個(gè),老師你看

樸老師 

2022 04/01 11:21
同學(xué)你好
個(gè)人部分是包含在個(gè)人工資里計(jì)提的

84784976 

2022 04/01 11:26
我們工資有計(jì)提。社保沒計(jì)提,老師

樸老師 

2022 04/01 11:33
同學(xué)你好
1.計(jì)提工資
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保(企業(yè)部分)
借:××費(fèi)用(管理/銷售等) ?
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸:銀行存款或現(xiàn)金

84784976 

2022 04/01 11:36
因?yàn)槲彝轮白鲑~就沒計(jì)提社保。然后好像感覺沒計(jì)提社保。、直接支付好像對(duì)賬務(wù)也沒什么影響?老師

樸老師 

2022 04/01 11:43
同學(xué)你好
那你補(bǔ)計(jì)提就可以
