問題已解決
社保分錄: 繳納社保費時: 借:管理費用_社保費 單位部分810 其他應收款_張某 個人部分320 貸:銀行存款 1130 發(fā)放工資時扣出個人的社保費: 借:管理費用_工資 4500 貸:其他應收款_張某 320 銀行存款 4180 對嗎,謝謝



你都漏了一步
少做了計提
計提借管理費用-工資/社保/公積金(單位負擔的)
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金(單位負擔的)
發(fā)工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款(個人負擔的)
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金(單位負擔的)
其他應收款/其他應付款(個人負擔的)
貸銀行存款
2022 04/05 22:40

ljg2016 

2022 04/05 22:42
上一個會計都沒有計提了工資。

郭老師 

2022 04/06 07:31
從這個月可以開始計提的
需要計提

ljg2016 

2022 04/06 08:39
如果不計提,上面發(fā)放工資時扣除的社保分錄,正確嗎

郭老師 

2022 04/06 08:40
你好
不正確的,不對的

ljg2016 

2022 04/06 08:41
那怎么樣正確了

郭老師 

2022 04/06 08:42
上面我給你發(fā)了,通過應付職工薪出來。

ljg2016 

2022 04/06 08:44
上個月沒有計提工資,這次發(fā)工資時,還是要扣了社保的。

郭老師 

2022 04/06 08:44
你好,那你想按照哪一個按照之前繼續(xù)做嗎?如果是的話,按照之前的繼續(xù)做就可以啊。

ljg2016 

2022 04/06 08:46
我還是想按之前的繼續(xù)做,不計提工資。那么,我上面的是對的嗎? 從工資中扣出的個人社保,借管理費用_工資,行嗎謝謝

郭老師 

2022 04/06 08:47
你總問對不對,這個是不正確的,你知道為什么嗎?因為你們沒有通過應付職工薪酬。
那你不想修改按照之前的做就是了
沒有通過應付職工薪酬,這個不能說是正確的。

ljg2016 

2022 04/06 08:50
好的,謝謝您!這是到了這個公司沒有計提,我就按這個不計提的做了。

郭老師 

2022 04/06 08:51
可以的,這個你自己選擇。你知道哪一個是正確的就行。
