期初現(xiàn)金余額+現(xiàn)金收入-現(xiàn)金支出-利息≥最低現(xiàn)金余額，據(jù)此來判斷目前的現(xiàn)金余額是多少，然后就可以歸還銀行借款了，剩余的用于短期投資。 其他季度的分析也是如此。