老師，我想問下，我們請(qǐng)的勞務(wù)派遣公司的員工的社保，我現(xiàn)在是借管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 我管理費(fèi)用怎么調(diào)整呢？借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付賬款，借應(yīng)付賬款，貸銀行存款，通過這個(gè)完整分錄后，我沖銷計(jì)提的費(fèi)用導(dǎo)致費(fèi)用-975，工資+975 差了兩個(gè)975該怎么處理呢